iDeCoと企業型DCの違いとは？会社員が最初に確認したいポイント

iDeCoと企業型DCは、どちらも確定拠出年金という点では共通しています。ですが、入口の仕組みはかなり違います。

企業型DCは、会社が制度を用意し、事業主が掛金を拠出する企業年金です。一方でiDeCoは、個人が自分で加入し、自分で掛金を出して老後資金を積み立てる制度です。

つまり、会社員にとって企業型DCは「会社の福利厚生・退職金制度の一部として用意されているもの」、iDeCoは「自分で追加して考える個人の制度」というイメージを持つと整理しやすくなります。

• 企業型DC：会社が制度を作り、掛金の基本部分は会社が拠出する
• iDeCo：個人が自分で加入し、自分で掛金を出す
• 共通点：どちらも運用商品を選び、将来の受取額は運用結果で変わる

同じ「DC」でも、会社主導か個人主導かで見方がかなり変わります。

会社員がiDeCoや企業型DCで迷ったとき、最初にやるべきことは制度の比較ではなく、自分の会社の制度確認です。なぜなら、企業型DCがあるかどうか、ほかの企業年金があるかどうかで、iDeCoの扱いも変わるからです。

確認先としては、入社時の資料、福利厚生の案内、就業規則、退職金規程、人事・総務からの案内などが使いやすいです。企業型DCがある場合は、加入者サイトや案内資料で掛金や制度内容が見られることもあります。

「会社に企業年金制度があるか分からない」という人は、制度を知らないまま比較を始めるより、まず勤務先に確認したほうが早く整理できます。

ここが会社員にとっていちばんややこしい部分です。会社に企業型DCがあるからといって、必ずiDeCoが使えないわけではありません。逆に、企業型DCがある人でもiDeCoに加入できるケースはあります。

ただし、制度内容によっては加入対象外になる場合があります。たとえば、会社の企業型DC掛金が年単位拠出になっている場合や、企業型DCでマッチング拠出をしている場合などは、iDeCoに加入できない扱いがあります。

• 企業型DCがあるだけでは、iDeCo不可と決めつけなくていい
• ただし、制度の細かい設計で加入可否が変わる
• 最終確認は会社の制度内容や案内を必ず見る

企業型DCがある会社では、「マッチング拠出」という言葉が出てくることがあります。これは、会社が出す掛金に加えて、加入者本人が企業型DCの中で上乗せして拠出する仕組みです。

一方でiDeCoは、企業型DCの外側で個人として加入する制度です。見た目はどちらも「自分でもお金を出す」ように見えますが、制度上は別物です。

• マッチング拠出：企業型DCの中で本人が上乗せする仕組み
• iDeCo：企業型DCとは別に、個人で加入する制度
• 注意点：マッチング拠出をしている場合は、iDeCoに入れないケースがある

初心者は、まず「会社制度の中の話か」「自分で別に入る話か」で分けるとわかりやすいです。

iDeCoと企業型DCで迷ったら、最初から制度を全部理解しようとしなくて大丈夫です。次の順番で確認すると、かなりスムーズに整理できます。

• 勤務先に企業型DCやほかの企業年金制度があるか確認する
• 企業型DCがあるなら、マッチング拠出の有無や掛金の仕組みを確認する
• そのうえで、自分がiDeCoに加入できるかを判断する

この流れで見れば、「会社の制度だけ見ればいいのか」「iDeCoも追加で考えられるのか」がかなり分かりやすくなります。

会社員は、制度の比較より先に「自分の会社で使える制度は何か」を確認することが最優先です。

A. そうとは限りません。企業型DCがあってもiDeCoに加入できるケースはあります。ただし、会社の制度内容によって加入できない場合もあるため、勤務先の案内や加入者サイトで確認することが大切です。

A. いちばんわかりやすい違いは、掛金を誰が出すかです。企業型DCは会社が制度を用意して掛金を拠出し、iDeCoは個人が自分で加入して掛金を出します。

A. 同じではありません。マッチング拠出は企業型DCの中で本人が上乗せ拠出する仕組みで、iDeCoは企業型DCとは別に個人で加入する制度です。

A. 入社時資料、福利厚生の案内、就業規則、退職金規程、人事・総務への確認が基本です。企業型DCがある場合は、加入者サイトや制度案内が用意されていることもあります。

A. まずは勤務先にどんな企業年金制度があるかを確認することです。ここが分からないままiDeCoを調べても、加入可否や優先順位が判断しにくくなります。